“केरळचे मुख्यमंत्री श्री पिनाराई विजयन यांच्या अध्यक्षतेखालील बोर्डाने मसाला बाँड जारी करणे आणि जमीन खरेदी करणे याला मसाला बाँड्सचे वितरण मंजूर करण्यात आले होते. म्हणून केरळचे मुख्यमंत्री श्री पिनाराई विजयन यांनी केरळचे मुख्यमंत्री, श्री पिनाराई विजयन यांनी केरळचे मुख्यमंत्री/केबीआयआयएफ आणि एमआयएफने दिलेले हमीपत्र असूनही निधी वळवण्यात महत्त्वपूर्ण भूमिका बजावली… की त्याने आरबीआयच्या निर्देशांचे उल्लंघन केले आहे. तसेच विजयन यांना फॉरेन एक्स्चेंज मॅनेजमेंट ॲक्ट (फेमा) अंतर्गत न्यायनिवाडा करणाऱ्या अधिकाऱ्यासमोर हजर राहण्यास सांगितले.

आयझॅकच्या संदर्भात, नोटीसमध्ये असे म्हटले आहे की त्यांच्या अध्यक्षतेखाली झालेल्या कार्यकारी समितीच्या बैठकीत भूसंपादनासाठी केलेल्या देयकांची नोंद घेतली आणि या उद्देशासाठी थेट जिल्हाधिकाऱ्यांच्या खात्यात पैसे हस्तांतरित करण्याचा निर्णय घेतला, ज्यामुळे बाँडचे पैसे वळवण्यात त्यांची कथित भूमिका दिसून येते.

उच्च न्यायालयाची स्थगिती

केरळ हायकोर्टाने या आठवड्याच्या सुरुवातीला KIIFB ने दाखल केलेल्या रिट याचिकेला उत्तर म्हणून कारणे दाखवा नोटीस आणि पुढील कार्यवाहीला स्थगिती दिली होती. KIIFB द्वारे कोणतेही चुकीचे कृत्य नाकारताना, विजयन यांनी नोटीस “संपूर्णपणे हास्यास्पद” म्हणून संबोधले आणि असे म्हटले की निवडणुकीच्या आसपास अशा कृती अपेक्षित होत्या. पुढील वर्षी राज्यात विधानसभा निवडणुका होणार आहेत.

ED च्या म्हणण्यानुसार, KIIFB ने एक्सटर्नल कमर्शिअल बोरोइंग (ECB) फ्रेमवर्क अंतर्गत परदेशात रुपे-डिनोमिनेटेड बॉण्ड्स जारी करून 2,672.80 कोटी रुपये उभारण्यासाठी मंजूरी मिळवण्यासाठी अधिकृत डीलर, ॲक्सिस बँकेच्या माध्यमातून आरबीआयशी संपर्क साधला होता. लंडन स्टॉक एक्सचेंज आणि सिंगापूर स्टॉक एक्सचेंजवर प्रस्तावित इश्यूसाठी ॲक्सिस बँक आणि स्टँडर्ड चार्टर्ड बँक यांची संयुक्त प्रमुख व्यवस्थापक म्हणून नियुक्ती करण्यात आली. RBI ने 1 जून 2018 च्या पत्राद्वारे परकीय चलन व्यवस्थापन कायदा (FEMA) अंतर्गत “ना-आक्षेप” प्रदान केला आहे, तर KIIFB ने व्यवहार करण्यापूर्वी इतर लागू कायदे किंवा नियमांनुसार आवश्यक असलेल्या अतिरिक्त मंजूरी घेणे आवश्यक आहे.

KIIFB ने शेवटी मार्च 2019 मध्ये 2,150 कोटी रुपये उभे केले. अंतर्गत कामकाजाची कागदपत्रे आणि दस्तऐवजांचा हवाला देऊन, ED ने दावा केला आहे की KIIFB ने मसाला बाँडच्या रकमेतून विविध प्रकल्पांमध्ये भूसंपादनासाठी 466.91 कोटी रुपये खर्च केले. ED ने असा युक्तिवाद केला आहे की असा खर्च RBI परिपत्रक क्रमांक 17 दिनांक 29 सप्टेंबर 2015 आणि मास्टर डायरेक्शन क्र. 5/2015-16 दिनांक 1 जानेवारी, 2016 अंतर्गत स्पष्टपणे प्रतिबंधित आहे, जे परदेशात रुपया-नामांकित रोखे जारी करणे आणि अंतिम वापराचे नियमन करते.

या मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, मसाला बॉण्ड्समधून मिळणारे उत्पन्न विशिष्ट श्रेणींव्यतिरिक्त रिअल इस्टेट क्रियाकलाप, भांडवली बाजारातील गुंतवणूक, थेट विदेशी गुंतवणूक नियमांनुसार प्रतिबंधित क्रियाकलाप, प्रतिबंधित हेतूंसाठी कर्ज देणे किंवा जमीन खरेदीसाठी वापरले जाऊ शकत नाही.

ED ने असेही निदर्शनास आणले की RBI च्या 1 जून 2018 च्या मंजुरी पत्राने KIIFB ला आवश्यक तेथे विशिष्ट परवानगी घेणे आवश्यक आहे. मसाला बाँडच्या रकमेचा वापर करून जमीन खरेदी करण्यास मनाई असल्याने, ED ने असा युक्तिवाद केला की KIIFB ने असा खर्च करण्यापूर्वी स्पष्टपणे RBI ची परवानगी घेणे आवश्यक आहे.

ED ने KIIFB चे तत्कालीन सीईओ केएम अब्राहम यांच्यावर आरबीआयला दिलेल्या हमीपत्राचा हवाला देऊन बॉण्डची रक्कम जमीन खरेदीसाठी वापरली जाणार नाही असा आरोप केला आहे. FEMA अंतर्गत आरबीआयच्या निर्देशांचे उल्लंघन केल्याचे प्रथमदर्शनी प्रकरण असल्याचा निष्कर्ष काढला आहे.

हायकोर्टासमोरील रिट याचिकेत, KIIFB ने ED तक्रार आणि कारणे दाखवा नोटीस या दोन्ही गोष्टी कायदेशीरदृष्ट्या असमर्थनीय आणि दुर्भावनापूर्ण असल्याचे म्हटले आहे. KIIFB चा मुख्य युक्तिवाद असा आहे की ED ने “जमीन खरेदी” किंवा “रिअल इस्टेट क्रियाकलाप” सह सार्वजनिक पायाभूत प्रकल्पांसाठी जमीन संपादन करून RBI नियमांचा चुकीचा अर्थ लावला आहे.

KIIFB ने पुढे असा युक्तिवाद केला आहे की ED ने 2015-16 मास्टर डायरेक्शन आणि 2015 परिपत्रक सुधारित केले होते आणि जानेवारी 2019 ECB फ्रेमवर्क आणि मार्च 2019 मास्टर डायरेक्शनने बदलले होते, जे बॉण्ड जारी करताना आणि वापराच्या वेळी लागू होते.

सुधारित फ्रेमवर्क अंतर्गत, “पायाभूत सुविधा क्षेत्रा” अंतर्गत येणारे उपक्रम रिअल इस्टेट क्रियाकलापांच्या व्याख्येतून स्पष्टपणे वगळण्यात आले आहेत आणि अशा प्रकल्पांसाठी भूसंपादन करण्यास मनाई नाही. KIIFB ने असाही दावा केला आहे की प्रमाणित मासिक फाइलिंगद्वारे सर्व उपयोग पारदर्शकपणे आरबीआयला कळवले गेले होते, आरबीआयने कधीही कोणतेही उल्लंघन केले नाही आणि ईडीने उद्धृत केलेली बहुतांश रक्कम मसाला बाँडच्या रकमेतून उद्भवलेली नाही.